关于崇礼县2014年财政决算草案的报告
——2015年8月31日在崇礼县第十五届人大常委会
第二十六次会议上
崇礼县财政局局长   曹建伟

主任、各位副主任、各位委员：
    受县政府委托，我向大会提交2014年财政决算草案的报告，请予审议，并请各位主任、委员提出意见。
一、全县一般公共预算收支决算及平衡情况
    2014年，全县一般公共预算收入完成39500万元，为预算的102.6%，比上年增长12.86%。主要收入项目的完成情况是：
   （一）增值税完成1089万元，为预算的121%，比上年增长33.13%。增长的主要因素是国家实施营业税改征增值税政策，促进收入增加。
   （二）营业税完成10648万元，为预算的86.39%，比上年增长37%。收入增长主要是全县财税部门依托综合治税平台，对建筑和房地产业展开了“以地控税”、“以贷控税”等一系列专项治理行动，入库税收实现增长。
   （三）企业所得税完成1005万元，为预算的49.75%，比上年下降了47.57%。主要是受市场因素影响，铁精粉、黄金价格低落，重点企业减收、利润下降所致。
   （四）个人所得税完成202万元，为预算的78.29%，比上年增长1.51%。
   （五）其他税收收入完成9303万元，为预算的103.4%，比上年增长12.83%。
   （六）非税收入完成17253万元，为预算的123.24%，比上年增长7.5%。主要是因为黄金机械厂拍卖入库1658万元，崇礼县山水旅游房地产开发有限公司上缴财政资源费500万元等一次性因素，导致非税收入较大增长。
2014年，按财政体制计算，全县一般公共预算总收入142897万元，主要包括：①全县一般公共预算收入39500万元；②上级补助收入96825万元，其中：税收返还收入3102万元，一般性转移支付收入39818万元，专项转移支付收入53905万元；③地方政府债券2000万元；④上年结转收入4275万元；⑤调入资金297万元。
2014年，全县一般公共预算总支出为138501万元，主要包括：①全县一般公共预算支出138200万元；②上解上级支出301万元。个别项目支出进度较低，主要是由于上级专款下达较晚，当年无法形成支出。全县一般公共预算分项目支出情况是：
   （一）一般公共服务支出16507万元，为调整预算的99.77%，比上年增长27.39%。支出增长的主要原因：大力促支，及时拨付各类款项，保证各单位用款。
   （二）公共安全支出5381万元，为调整预算的92.27%，比上年增长15.6%。主要是津贴补贴提标及政法转移支付资金逐年增加。
   （三）教育支出13761万元，为调整预算的99.96%，比上年降低6.45%。支出下降的主要原因是教育性收费持续减收。
   （四）科学技术支出193万元，为调整预算的90.61%，比上年降低73.04%。支出下降的主要原因：上级下达引导地方科技发展专项资金同比减少。
   （五）文化体育与传媒支出1256万元，为调整预算的98.51%，比上年降低85.08%。支出下降较大的主要原因：2013年上级下达我县申办冬奥会资金6989万元，导致2013年文化体育与传媒支出大幅加大，故14年同比下降。
   （六）社会保障和就业支出14732万元，为调整预算的97.83%，比上年增长24.22%。支出增长的主要原因：2014年上级下达社保类专款以及县级相关配套资金逐年增加。
   （七）医疗卫生支出8427万元，为调整预算的99.34%，比上年增长22.93%。支出增长的主要原因：上级下达的医疗卫生专项资金以及县级相关配套资金逐年增加。
   （八）环境保护支出15330万元，为调整预算的100%，比上年增长130.21%。支出增长的主要原因：上级下达大气污染治理、城镇污水垃圾处理工程等专项资金增加。
   （九）城乡社区事务支出6416万元，为调整预算的100%，比上年降低6.84%。支出下降主要是上级下达专项资金减少。
   （十）农林水支出29215万元，为调整预算的99.58%，比上年增长14.13%。支出增长的主要原因：由于申办冬奥会，上级进一步加大了农村面貌改造提升等相关项目资金的拨付。
   （十一）交通运输支出6008万元，为调整预算的94.72%，比上年增长97.11%。支出增长的主要原因：上级新增下达专项资金相应增加支出。
   （十二）资源勘探电力信息等事务支出3275万元，为调整预算的100%，比上年增长209.25%。支出增长主要是支出中包含尾矿库治理专项资金2162万元的一次性支出。
   （十三）商业服务业等事务支出3919万元，为调整预算的100%，比上年增长89.51%。支出增长主要是上级下达旅游发展及基础设施建设资金增加。
   （十四）金融监管等事务支出40万元，为调整预算的100%，比上年增长300%。主要是增加国库集中支付改革经费及对金融部门支持企业发展给予的奖励资金。
   （十五）国土资源气象等事务支出1927万元，为调整预算的39.02%，比上年降低61.63%。支出下降主要是2014年部分矿山环境治理项目未到清算期，当年无法形成支出。
   （十六）住房保障支出11431万元，为调整预算的100%，比上年增长204.99%。支出增长的主要原因是上级安排的保障性安居工程资金相应增加支出。
   （十七）粮油物资管理等事务支出131万元，为调整预算的100%，比上年增长33.67%。
   （十八）其他支出251万元，为调整预算的96.54%，比上年降低31.42%。
收支相抵，结转下年上级专款支出4396万元后，全县一般公共预算实现了当年收支平衡。
    二、县本级政府性基金收支决算及平衡情况
    2014年，全县政府性基金收入完成22822万元，为预算的285.28%，比上年增长67.12%，增长的主要原因是土地出让相关收入完成18736万元，增幅较大。
    在基金收入的基础上，加上上级补助收入4010万元，上年结转收入200万元，减去结转下年支出116万元，全县政府性基金可用资金26916万元。
    2014年，全县政府性基金支出为26916万元，为调整预算的99.57%，比上年增长67.8%。支出增长主要是由于当年土地出让金增加。
    收支相抵，2014年全县政府性基金实现了当年收支平衡。
    各位代表，2014年全县财政执行情况良好，决算实现了收支平衡，但财政经济运行中仍存在一些不容忽视的问题，主要表现在：财政收入增速变缓，税收占比偏低；刚性支出需求不断扩大，重点项目保障任务艰巨；财源基础依然薄弱，收支矛盾仍很突出；偿债压力较大，政府偿债风险不容忽视；财政支持方式有待创新，管理水平需进一步提升。对此，我们将高度重视并逐步加以解决。
    2015年，全县财政工作任务将更加艰巨而繁重。我们将在县委的正确领导下、县人大的监督支持下，全面贯彻落实新《预算法》各项规定要求，下大力推进预决算公开，坚持依法征缴收入，全面强化预算法约束，积极转变支持方式，强力推进财政改革，进一步严肃财经法纪，切实提高经济发展质量和经济效益，努力克服收支矛盾，争取完成全年收支预算和各项工作任务，为加快全县绿色崛起做出积极贡献。